第一章 總 則
第一條 為對金融機構衍生產品交易進行規(guī)范管理，有效控制金融機構從事衍生產品交易的風險，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱金融機構是指在中華人民共和國境內依法設立的銀行、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司法人，以及外國銀行在中國境內的分行(以下簡稱外國銀行分行)。
第三條 本辦法所稱衍生產品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權。衍生產品還包括具有遠期、期貨、掉期(互換)和期權中一種或多種特征的結構化金融工具。
第四條 本辦法所稱金融機構衍生產品交易業(yè)務可分為兩大類：
(一)金融機構為規(guī)避自有資產、負債的風險或為獲利進行衍生產品交易。金融機構從事此類業(yè)務時被視為衍生產品的最終用戶。
(二)金融機構向客戶(包括金融機構)提供衍生產品交易服務。金融機構從事此類業(yè)務時被視為衍生產品的交易商，其中能夠對其他交易商和客戶提供衍生產品報價和交易服務的交易商被視為衍生產品的造市商。
第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是金融機構從事衍生產品交易業(yè)務的監(jiān)管機構。金融機構開辦衍生產品交易業(yè)務，應經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批，接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)督與檢查。
非金融機構不得向客戶提供衍生產品交易服務。
第六條 金融機構從事與外匯、股票和商品有關的衍生產品交易以及場內衍生產品交易，應遵守國家外匯管理及其他相關規(guī)定。
第二章 市場準入管理
第七條 金融機構申請開辦衍生產品交易業(yè)務應具備下列條件：
(一)有健全的衍生產品交易風險管理制度和內部控制制度；
(二)具備完善的衍生產品交易前、中、后臺自動聯接的業(yè)務處理系統和實時的風險管理系統；
(三)衍生產品交易業(yè)務主管人員應當具備5年以上直接參與衍生交易活動和風險管理的資歷，且無不良記錄；
(四)應具有從事衍生產品或相關交易2年以上、接受相關衍生產品交易技能專門培訓半年以上的交易人員至少2名，相關風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名；以上崗位的人員不得有不良記錄，且不得相互兼任；
(五)有適當的交易場所和設備；
(六)外國銀行分行申請開辦衍生產品交易業(yè)務，其母國監(jiān)管當局應具備對衍生產品交易業(yè)務的監(jiān)管框架和監(jiān)管能力；
(七)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。
外國銀行分行申請開辦衍生產品交易，不具備上述(一)至(五)所列條件的，應具備上述(六)、(七)及以下所列條件：
(一)應獲得其總行(地區(qū)總部)對該分行從事衍生產品交易品種和限額等方面的正式授權；
(二)該分行的全部衍生產品交易統一通過給其授權的總行(地區(qū)總部)系統進行實時交易，并由其總行(地區(qū)總部)統一進行平盤、敞口管理和風險控制。
第八條 政策性銀行、中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和農村合作銀行)、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司開辦衍生產品交易業(yè)務，應由其法人統一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。
城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和農村合作銀行開辦衍生產品交易業(yè)務，應由其法人統一向當地銀監(jiān)局提交申請材料，經審查同意后，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。
外資金融機構開辦衍生產品交易業(yè)務，應向當地銀監(jiān)局提交申請材料，經審查同意后，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批；外資金融機構擬在中國境內兩家以上分行開辦衍生產品交易業(yè)務，可由外資法人機構總部或外國銀行主報告行統一向當地銀監(jiān)局提交申請材料，經審查同意后，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。
第九條 金融機構申請開辦衍生產品交易業(yè)務，應當向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構報送下列文件和資料(一式三份)：
(一)開辦衍生產品交易業(yè)務的申請報告、可行性報告及業(yè)務計劃書或交易展業(yè)計劃；
(二)衍生產品交易業(yè)務內部管理規(guī)章制度；
(三)衍生產品交易的會計制度；
(四)主管人員和主要交易人員名單、履歷；
(五)風險敞口量化或限額的授權管理制度；
(六)交易場所、設備和系統的安全性測試報告；
(七)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。
此外，不具備第七條第一款(一)至(五)所列條件的外國銀行分行申請開辦衍生產品交易業(yè)務，還應向所在地銀監(jiān)局報送下列文件：
(一)其總行(地區(qū)總部)對該分行從事衍生產品交易品種和限額等方面的正式書面授權文件；
(二)其總行(地區(qū)總部)出具的確保該分行全部衍生產品交易通過給其授權的總行(地區(qū)總部)交易系統實時進行，其總行(地區(qū)總部)負責進行平盤、敞口管理和風險控制的承諾函。
第十條 金融機構開辦衍生產品交易業(yè)務內部管理規(guī)章制度至少包括以下內容：
(一)衍生產品交易業(yè)務的指導原則、業(yè)務操作規(guī)程(業(yè)務操作規(guī)程應體現交易前臺、中臺與后臺分離的原則)和針對突發(fā)事件的應急計劃；
(二)衍生產品交易的風險模型指標及量化管理指標；
(三)交易品種及其風險控制制度；
(四)風險報告制度和內部審計制度；
(五)衍生產品交易業(yè)務研究與開發(fā)的管理制度及后評價制度；
(六)交易員守則；
(七)交易主管人員崗位責任制度，對各級主管人員與交易員的問責制和激勵約束機制；
(八)對前、中、后臺主管人員及工作人員的培訓計劃；
(九)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他內容。
第十一條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應當自收到金融機構按照本辦法提交的完整申請資料之日起60日內予以批復。
第十二條 境內的金融機構法人授權其分支機構辦理衍生產品交易業(yè)務，須對其風險管理能力進行嚴格審核，并出具有關交易品種和限額等方面的正式書面授權文件；分支機構辦理衍生產品交易業(yè)務須統一通過其總行(部)系統進行實時交易，并由總行(部)統一進行平盤、敞口管理和風險控制。
上述分支機構應在收到其總行(部)授權和其授權發(fā)生變動之日起30日內，持其總部的授權文件向所在地銀監(jiān)局報告。
第三章 風險管理
第十三條 金融機構應根據本機構的經營目標、資本實力、管理能力和衍生產品的風險特征，確定能否從事衍生產品交易及所從事的衍生產品交易品種和規(guī)模。
第十四條 金融機構應當按照第四條所列衍生產品交易業(yè)務的分類，建立與所從事的衍生產品交易業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的風險管理制度、內部控制制度和業(yè)務處理系統。
