保險機構(gòu)投資者股票投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南



　　第一條 為便于保險機構(gòu)投資者參與證券市場投資活動，保障保險資金安全，根據(jù)國家法律法規(guī)和《保險機構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》、按照中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）有關(guān)規(guī)定和中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱中國結(jié)算公司）有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指南。

　　第二條 本指南適用于保險機構(gòu)投資者股票投資涉及的證券登記、賬戶管理、托管、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

　　第三條 保險機構(gòu)投資者的股票資產(chǎn)托管人（以下簡稱托管人）受保險機構(gòu)投資者委托申請開立證券賬戶須直接到中國結(jié)算公司上海、深圳分公司（以下統(tǒng)稱中國結(jié)算公司）辦理。

　　第四條 托管人為保險機構(gòu)投資者開立證券賬戶應(yīng)當提供以下材料：

　�。ㄒ唬�《機構(gòu)證券賬戶注冊申請表》；

　�。ǘ�）中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）保險資金運用監(jiān)管部門出具的保險機構(gòu)投資者開立證券賬戶確認函原件及復印件；

　�。ㄈ�）保險機構(gòu)投資者加蓋公章的營業(yè)執(zhí)照復印件；

　�。ㄋ模┍ｋU機構(gòu)投資者委托托管人的授權(quán)書；

　　（五）托管人法定代表人證明書及法定代表人有效身份證明文件復印件；

　　（六）托管人法定代表人委托授權(quán)書或者總行批準分行開辦保險資金托管業(yè)務(wù)的文件；

　　（七）托管人加蓋公章營業(yè)執(zhí)照復印件；

　�。ò耍┙�(jīng)辦人有效身份證明文件原件及復印件；

　�。ň牛┲袊�結(jié)算公司規(guī)定提供的其他材料。

　　第五條 托管人填寫《機構(gòu)證券賬戶注冊申請表》時，“持有人名稱”一項應(yīng)當為“保險機構(gòu)投資者名稱－保險產(chǎn)品名稱”， “身份證明文件號碼”一項應(yīng)當為“營業(yè)執(zhí)照注冊號”。保險機構(gòu)投資者名稱、保險產(chǎn)品名稱和營業(yè)執(zhí)照注冊號，應(yīng)當根據(jù)本指南第四條第（二）、（三）項規(guī)定填寫�！　�

　　第六條 中國結(jié)算公司應(yīng)當在規(guī)定時間內(nèi)，審核本指南第四條規(guī)定的材料，審核無誤后予以開戶，并留存規(guī)定的文件原件或者復印件�！　�

　　第七條 托管人應(yīng)當參照《中國證券登記結(jié)算有限責任公司證券賬戶管理規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，申請辦理證券賬戶注冊資料查詢、變更以及賬戶卡掛失補辦、賬戶注銷等手續(xù)。托管人變更“持有人名稱”、“身份證明文件號碼”或者注銷賬戶時，還應(yīng)當提供中國保監(jiān)會及保險機構(gòu)投資者的相關(guān)證明文件�！　�

　　第八條 托管人申請辦理相關(guān)賬戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)當按中國結(jié)算公司有關(guān)機構(gòu)賬戶的收費標準交納相應(yīng)費用。

　　保險機構(gòu)投資者、托管人按照中國結(jié)算公司的相關(guān)規(guī)定查詢保險機構(gòu)投資者證券賬戶持股余額和持股變更情況，并交納相應(yīng)查詢費用，經(jīng)辦人須提供保險機構(gòu)投資者授權(quán)委托書等相關(guān)證明文件�！　�

　　第九條 托管人作為中國結(jié)算公司的結(jié)算參與人（以下簡稱結(jié)算參與人），應(yīng)當以一個凈額完成其所托管包括保險機構(gòu)投資者、基金等全部證券交易的資金清算與交收。保險機構(gòu)投資者投資運作中出現(xiàn)的證券超買、賣空等行為，托管人應(yīng)當追究相關(guān)責任人的交收責任，并向相關(guān)監(jiān)管部門報告�！　�

　　第十條 結(jié)算參與人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)前，應(yīng)當與中國結(jié)算公司簽訂結(jié)算協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)�！　�

　　第十一條 結(jié)算參與人應(yīng)當以自身名義在中國結(jié)算公司開立唯一一個結(jié)算備付金賬戶，通過該賬戶并按一個凈額完成其所托管保險機構(gòu)投資者、基金等（不含合格境外機構(gòu)投資者）全部資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第十二條 結(jié)算參與人應(yīng)當在中國結(jié)算公司預留指定收款賬戶，并通過該賬戶接收其從結(jié)算備付金賬戶匯劃的保險資金。指定收款賬戶名稱應(yīng)當與結(jié)算參與人名稱一致。

　　第十三條 結(jié)算參與人名稱、指定收款賬戶、托管保險機構(gòu)投資者等信息變更時，結(jié)算參與人應(yīng)當及時向中國結(jié)算公司提供相應(yīng)材料，辦理結(jié)算賬戶變更手續(xù)。

　　第十四條 保險機構(gòu)投資者變更托管人，應(yīng)當由新任托管人及時到中國結(jié)算公司辦理備案手續(xù)，并提供相關(guān)證明文件。

　　第十五條 結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶的日末余額不得低于中國結(jié)算公司核定的最低結(jié)算備付金限額。最低結(jié)算備付金繳存比例及其調(diào)整按照中國結(jié)算公司規(guī)定執(zhí)行。

　　第十六條 保險機構(gòu)投資者應(yīng)當通過獨立席位進行證券交易。每個交易日（T日）閉市后，中國結(jié)算公司根據(jù)證券交易所保險機構(gòu)投資者獨立席位證券賬戶T日的成交數(shù)額及其他數(shù)據(jù)，計算保險機構(gòu)投資者證券賬戶買賣相關(guān)證券的應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量，生成證券交易清算數(shù)據(jù)。結(jié)算參與人根據(jù)所托管全部保險機構(gòu)投資者、基金等全部資金和證券T日的成交數(shù)額及其他數(shù)據(jù)，計算結(jié)算參與人的資金應(yīng)收或應(yīng)付凈額，確定相關(guān)交收責任。

　　第十七條 T日清算完成后，中國結(jié)算公司應(yīng)當將當日保險機構(gòu)投資者的證券、資金清算數(shù)據(jù)存放于結(jié)算系統(tǒng)，作為結(jié)算參與人的證券、資金交收依據(jù)和交收指令。結(jié)算參與人應(yīng)當及時從中國結(jié)算公司結(jié)算系統(tǒng)獲取相關(guān)數(shù)據(jù),并在規(guī)定時間內(nèi)與保險機構(gòu)投資者進行二級清算。

　　因中國結(jié)算公司結(jié)算系統(tǒng)原因結(jié)算參與人無法獲取相關(guān)數(shù)據(jù)外，其他情況中國結(jié)算公司視同已將交收指令通知結(jié)算參與人。

　　第十八條 結(jié)算參與人應(yīng)當按中國結(jié)算公司的證券、資金交收指令，按時履行交收義務(wù)。結(jié)算參與人對中國結(jié)算公司提供的清算數(shù)據(jù)存有異議，應(yīng)當及時反饋。經(jīng)核實確屬清算差錯的，中國結(jié)算公司應(yīng)予更正，結(jié)算參與人不得因此拒絕履行或者延遲履行當日交收義務(wù)。

　　第十九條 中國結(jié)算公司按現(xiàn)行業(yè)務(wù)規(guī)定，依據(jù)T日清算數(shù)據(jù)，于T+1日與結(jié)算參與人完成最終不可撤銷的證券與資金交收處理。

　　第二十條 按中國證監(jiān)會、財政部《證券結(jié)算風險基金管理暫行管理辦法》的規(guī)定，中國結(jié)算公司向結(jié)算參與人代理收取證券結(jié)算風險基金。

　　第二十一條 結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶出現(xiàn)透支，視為資金交收違約。中國結(jié)算公司可采取以下措施：

　�。ㄒ唬└鶕�(jù)結(jié)算參與人透支金額，按中國結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計收透支資金利息及違約金。

　　（二）結(jié)算參與人于交收日（T+1日）15：00之前，向中國結(jié)算公司提交透支扣券申請書，指定其托管并發(fā)生透支的保險機構(gòu)投資者證券賬戶及透支金額。中國結(jié)算公司按結(jié)算參與人指定證券賬戶透支買入證券的先后順序，由后向前依次扣券，直至扣券市值達到透支金額的120%（證券市值按當日收盤價計算，下同）。如該保險機構(gòu)投資者證券賬戶所有證券市值不足透支金額的120%，即扣該保險機構(gòu)投資者證券賬戶的全部證券。結(jié)算參與人不指定透支的證券賬戶，中國結(jié)算公司有權(quán)暫扣相當于透支金額120%市值的證券。

　�。ㄈ�）因結(jié)算參與人原因造成的資金交收透支，中國結(jié)算公司將作為結(jié)算參與人業(yè)務(wù)不良記錄登記。

　　（四）提請證券交易所，限制或者暫停結(jié)算參與人指定的保險機構(gòu)投資者透支證券賬戶的證券買入。

　　第二十二條 結(jié)算參與人托管保險機構(gòu)投資者的證券賬戶發(fā)生賣空，視為結(jié)算參與人證券交收違約。中國結(jié)算公司可在T＋1日暫扣與賣空價款對應(yīng)的資金，并以賣空價款為基數(shù)計收違約金，發(fā)生賣空的證券賬戶在兩個交易日內(nèi)補足賣空證券可解除暫扣，否則中國結(jié)算公司將以暫扣資金買入與賣空等量的證券，因此發(fā)生的損益由結(jié)算參與人向保險機構(gòu)投資者追索或者歸還。