證券投資基金托管資格管理辦法
第一條 為了規(guī)范證券投資基金托管資格管理,維護(hù)證券投資基金托管業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)秩序,保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人合法權(quán)益,促進(jìn)證券投資基金健康發(fā)展,根據(jù)《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條 商業(yè)銀行從事證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱基金)托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀監(jiān)會(huì))核準(zhǔn),依法取得基金托管資格。
未取得基金托管資格的商業(yè)銀行,不得從事基金托管業(yè)務(wù)。
第三條 申請(qǐng)基金托管資格的商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱申請(qǐng)人),應(yīng)當(dāng)具備下列條件:
(一)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣,資本充足率符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；
(二)設(shè)有專門的基金托管部門,并與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立；
(三)基金托管部門擬任高級(jí)管理人員符合法定條件,擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人,并具有基金從業(yè)資格；
(四)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；
(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
(六)基金托管部門有滿足營(yíng)業(yè)需要的固定場(chǎng)所、配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；
(七)基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng),包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
(八)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
(九)最近3年無重大違法違規(guī)記錄；
(十)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第四條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備安全保管基金財(cái)產(chǎn)的下列條件和能力:
(一)有從事基金托管業(yè)務(wù)的設(shè)備與設(shè)施；
(二)為每只基金單獨(dú)建賬,保持基金資產(chǎn)的完善與獨(dú)立；
(三)將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開保管；
(四)依法監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
(五)依法執(zhí)行基金管理人的指令,處分、分配基金資產(chǎn)；
(六)依法復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購(gòu)、贖回價(jià)格；
(七)妥善保管基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表等相關(guān)資料；
(八)有健全的托管業(yè)務(wù)制度。
第五條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具有健全的清算、交割業(yè)務(wù)制度,清算、交割系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:
(一)系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時(shí)內(nèi)匯劃到賬；
(二)從交易所安全接受交易數(shù)據(jù)；
(三)與基金管理人、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)安全對(duì)接；
(四)依法執(zhí)行基金管理人的投資指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜。
第六條 申請(qǐng)人的基金托管營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度,應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:
(一)基金托管部門的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所相對(duì)獨(dú)立,配備門禁系統(tǒng)；
(二)接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨(dú)的辦公房間,無關(guān)人員不能隨意進(jìn)入；
(三)有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；
(四)有安全的基金托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
(五)有基金托管業(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案,具備應(yīng)急處理能力。
第七條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送下列申請(qǐng)材料,同時(shí)抄報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì):
(一)申請(qǐng)書；
(二)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的凈資產(chǎn)和資本充足率專項(xiàng)驗(yàn)資報(bào)告；
(三)設(shè)立專門基金托管部門的證明文件；
(四)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)規(guī)定；
(五)基金托管部門擬任高級(jí)管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況,包括擬任高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)材料,擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復(fù)印件、專業(yè)培訓(xùn)及崗位配備情況；
(六)關(guān)于安全保管基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)條件的報(bào)告；
(七)關(guān)于基金清算、交割系統(tǒng)的運(yùn)行測(cè)試報(bào)告；
(八)辦公場(chǎng)所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案和安裝調(diào)試情況報(bào)告；
(九)基金托管業(yè)務(wù)備份系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案和應(yīng)急處理方案、應(yīng)急處理能力測(cè)試報(bào)告；
(十)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度,包括業(yè)務(wù)管理、操作規(guī)程、基金會(huì)計(jì)核算、基金清算管理、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理、信息系統(tǒng)管理、保密與檔案管理、重大可疑情況報(bào)告、應(yīng)急處理及其他履行基金托管人職責(zé)所需的規(guī)章制度；
(十一)開辦基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)計(jì)劃書；
(十二)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第八條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。申請(qǐng)材料齊全、符合法定形式的,向申請(qǐng)人出具書面受理憑證；申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的,應(yīng)當(dāng)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。
第九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出行政許可決定。中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出予以核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)會(huì)簽中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；作出不予核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請(qǐng)人,行政許可程序終止。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到會(huì)簽件之日起20個(gè)工作日內(nèi),作出行政許可決定。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)作出予以核準(zhǔn)決定的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)共同簽發(fā)批準(zhǔn)文件,并由中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)基金托管業(yè)務(wù)許可證；中國(guó)銀監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請(qǐng)人,行政許可程序終止。
第十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在作出核準(zhǔn)決定前,應(yīng)當(dāng)聯(lián)合對(duì)商業(yè)銀行擬設(shè)立基金托管部門的籌建情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。
現(xiàn)場(chǎng)核查應(yīng)當(dāng)由兩名以上的工作人員進(jìn)行。
現(xiàn)場(chǎng)核查的時(shí)間不計(jì)算在前條規(guī)定的期限內(nèi)。
第十一條 取得基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行為基金托管人。
基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請(qǐng)基金托管部門高級(jí)管理人員任職資格和執(zhí)業(yè)人員的執(zhí)業(yè)資格,并辦理相應(yīng)的任職手續(xù)。
第十二條 基金托管人應(yīng)當(dāng)守法經(jīng)營(yíng),誠(chéng)實(shí)信用,恪盡職守,勤勉盡責(zé),切實(shí)履行法定和約定的職責(zé)。
第十三條 基金托管人應(yīng)當(dāng)依法采取措施,確�；鹜泄芎痛N業(yè)務(wù)相互獨(dú)立,切實(shí)保障基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
第十四條 基金托管人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與其他基金托管人之間的溝通和交流,不得進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng),不得壟斷市場(chǎng)。
第十五條 申請(qǐng)人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假申請(qǐng)材料的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)不予受理或者不予行政許可,并給予警告,申請(qǐng)人在一年內(nèi)不得再次申請(qǐng)基金托管資格。
申請(qǐng)人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得基金托管資格的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)商中國(guó)銀監(jiān)會(huì)撤銷基金托管資格,處以警告、罰款,由中國(guó)證監(jiān)會(huì)注銷基金托管業(yè)務(wù)許可證；中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以區(qū)別不同情形,責(zé)令申請(qǐng)人對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分,或者對(duì)其給予警告、罰款,或者禁止其一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；申請(qǐng)人在3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)基金托管資格；涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān),追究刑事責(zé)任。
第十六條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)商業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第十七條 基金托管人出現(xiàn)不符合本辦法第三條至第六條規(guī)定條件的情形的,應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告,并在規(guī)定期限內(nèi)改正。
未及時(shí)報(bào)告的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正,對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,并處罰款；中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以依法責(zé)令基金托管人對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以并處暫�；蛘叩蹁N基金業(yè)高級(jí)管理人員任職資格或者基金從業(yè)資格,中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以并處禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。
第十八條 基金托管人出現(xiàn)不符合本辦法第三條至第六條規(guī)定條件的情形,未在規(guī)定期限內(nèi)改正的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)商中國(guó)銀監(jiān)會(huì)暫停或者吊銷基金托管資格,由中國(guó)證監(jiān)會(huì)注銷基金托管業(yè)務(wù)許可證；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,中國(guó)證監(jiān)會(huì)商中國(guó)銀監(jiān)會(huì)給予罰款,中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以并處暫�；蛘叩蹁N基金業(yè)高級(jí)管理人員任職資格或者基金從業(yè)資格,中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以并處禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān),追究刑事責(zé)任。
第十九條 本辦法適用于境內(nèi)中資商業(yè)銀行,不適用于外資商業(yè)銀行。
第二十條 本辦法自2005年1月1日起施行。
