關(guān)于實施《證券投資基金運作管理辦法》有關(guān)問題的通知
各基金管理公司、基金托管銀行：
《證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱《運作辦法》)已于7月1日發(fā)布實施,現(xiàn)將實施《運作辦法》的有關(guān)問題通知如下：
一、各基金管理公司、基金托管銀行應(yīng)當認真學(xué)習(xí)貫徹《證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)和《運作辦法》,規(guī)范運作,切實保護投資人合法權(quán)益。
二、各基金管理公司申請募集證券投資基金(以下簡稱"基金"),應(yīng)當按照《證券投資基金募集申請材料的格式與內(nèi)容》(見附件)的規(guī)定報送基金募集申請材料,并嚴格按照《基金法》和《運作辦法》的有關(guān)規(guī)定,擬訂基金合同、招募說明書等有關(guān)法律文件草案。
三、《運作辦法》實施之前已經(jīng)成立或已獲核準尚未完成募集的基金,原基金契約下列內(nèi)容不符合《基金法》、《運作辦法》的,應(yīng)當在本通知發(fā)布之日起三個月內(nèi)根據(jù)《基金法》、《運作辦法》的規(guī)定,將原基金契約修改為符合《基金法》、《運作辦法》規(guī)定的基金合同。
(一)原基金契約中有關(guān)基金份額持有人大會程序的約定不符合《基金法》第七十一條至七十五條、《運作辦法》第三十八條至四十三條規(guī)定的,基金管理人應(yīng)當會同基金托管人按照《基金法》、《運作辦法》的有關(guān)規(guī)定,修改原基金契約的有關(guān)約定,報中國證監(jiān)會備案并公告。
(二)原基金契約中有關(guān)開放式基金收益分配方式的約定不符合《運作辦法》第三十六條第二款規(guī)定的,基金管理人應(yīng)當會同基金托管人按照《運作辦法》的有關(guān)規(guī)定變更原基金契約有關(guān)約定,將開放式基金默認的收益分配方式明確為現(xiàn)金方式,報中國證監(jiān)會備案并公告后實施。
四、鑒于《基金法》、《運作辦法》對基金財產(chǎn)投資于國債的比例、基金財產(chǎn)投資于股票、債券的合計比例以及開放式基金收益分配次數(shù)、比例未做限定,《運作辦法》實施之前已經(jīng)成立或已獲核準尚未完成募集的基金,擬變更原基金契約有關(guān)基金投資比例、開放式基金收益分配次數(shù)和比例約定的,應(yīng)當按照《基金法》、《運作辦法》的規(guī)定召開基金份額持有人大會,形成基金份額持有人大會決議,報中國證監(jiān)會核準并公告后,方可變更原基金契約的相關(guān)約定。
五、基金管理人、基金托管人在執(zhí)行本通知的過程中,應(yīng)當認真履行誠實信用、謹慎勤勉義務(wù),切實保護基金份額持有人合法權(quán)益。擬采用通訊方式召開基金份額持有人大會的,應(yīng)當認真驗票,由公證機關(guān)全程予以公證,并在公告基金份額持有人大會決議時公告公證書全文、公證機關(guān)及公證員姓名。
二○○四年七月十五日
附件 證券投資基金募集申請材料的內(nèi)容與格式
一、申請材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù)
(一)紙張應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張(相當于A4紙規(guī)格)。
(二)封面
1、標有"XX證券投資基金募集申請材料"字樣；
2、擬募集的證券投資基金(以下簡稱基金)名稱、申請人名稱；
3、正式報送申請材料的日期；
4、公司主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。
(三)申請材料的頁碼應(yīng)置于每頁下端居中,按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序,例如：1-4、或者1-4-1,章節(jié)之間應(yīng)當有分隔頁。
(四)份數(shù)：申請材料一式3份,其中至少1份為原件。審核期間內(nèi)容有修改的,除最初正式申請的原件留存中國證監(jiān)會外,審核通過后,公司應(yīng)當提交書面和電子版(光盤)申請材料(定稿)各一份。
二、申請材料目錄與內(nèi)容
(一)承諾函
公司承諾向中國證監(jiān)會報送的所有申請材料真實、準確、完整、合規(guī)；申請材料原件和復(fù)印件內(nèi)容一致,文字簡潔、內(nèi)容清楚。
(二)申請報告
主要內(nèi)容包括：擬募集基金的基本情況；擬募集基金符合有關(guān)規(guī)定條件的說明,擬任基金管理人、基金托管人符合有關(guān)規(guī)定條件的說明；擬募集基金的可行性；基金管理人簽章。
(三)基金合同草案
(四)托管協(xié)議草案
(五)招募說明書草案
(六)基金管理人和基金托管人的資格證明文件
(七)經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務(wù)會計報告
(八)基金管理人董事會決議
主要內(nèi)容應(yīng)當包括基金管理人董事會有關(guān)基金募集申請的決議、對基金經(jīng)理人選的審核意見等,獨立董事的意見應(yīng)當單獨列明。
(九)律師事務(wù)所出具的法律意見書
(十)基金產(chǎn)品方案
1、關(guān)于基金的投資目標、投資理念、投資策略的說明材料；
2、關(guān)于基金目標客戶的說明材料,根據(jù)基金的風(fēng)險收益特征說明基金所面對的目標客戶及其風(fēng)險、收益偏好；
3、關(guān)于基金投資組合管理方法的說明材料,說明基金以什么原則、方法及評價指標來保證投資組合計劃的貫徹和實施；
4、選擇業(yè)績比較基準的理由；
5、基金的模擬投資分析或?qū)嵶C分析；
6、基金投資風(fēng)險的管理工具及防范措施；
7、可行性分析材料。包括同類品種的國際比較、市場需求、流動性分析等。
(十一)募集方案
1、募集方案及基金份額發(fā)售公告；
2、銷售機構(gòu)及銷售計劃；
3、本次募集的合規(guī)控制制度。
(十二)準備情況
1、說明基金人員準備及具備基金從業(yè)資格的人員在基金運作各環(huán)節(jié)中的分配情況,并就擬任基金經(jīng)理及研究人員情況作出專項說明；
2、說明基金的投資、交易、清算等技術(shù)準備情況及開放式基金危機處理計劃；
3、說明基金為投資人服務(wù)的措施,如有關(guān)材料送達方式、投資人投訴處理方式等。
(十三)擬在證券交易所上市交易的開放式基金,還應(yīng)當提交相關(guān)證券交易所出具的有關(guān)意見。
(十四)中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求的其他材料。
