證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定
證監(jiān)基金字[2006]85號副題
關(guān)于發(fā)布《證券投資基金管理
公司督察長管理規(guī)定》的通知
各基金管理公司：
為提高證券投資基金及基金管理公司的合法合規(guī)運作水平，加強公司內(nèi)部控制，促進督察長有效履行職責，切實保障基金份額持有人的合法權(quán)益，我會制定了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。
中國證券監(jiān)督管理委員會
二○○六年五月八日
第一章 總則
第一條 為了提高證券投資基金（以下簡稱基金）及基金管理公司（以下簡稱公司）的合法合規(guī)運作水平，加強公司內(nèi)部風險控制，促進督察長有效履行職責，切實保障基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)證券投資基金法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條 督察長是監(jiān)督檢查基金和公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況的高級管理人員。
督察長履行職責，應當以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，公平對待全體投資人，在公司、股東的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時，優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。
第三條 督察長開展工作，應當堅持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責。
第四條 公司應當建立健全相關(guān)制度，提供必要的條件，確保督察長獨立、有效地履行職責。
第五條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)依法對督察長進行監(jiān)督管理。
第二章 督察長職責
第六條 督察長負責組織指導公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責的范圍，應當涵蓋基金及公司運作的所有業(yè)務環(huán)節(jié)。
第七條 督察長履行職責，應當重點關(guān)注下列事項：
�。ㄒ唬┗痄N售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，是否存在誤導、欺詐投資人和不正當競爭等違法違規(guī)行為；
（二）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為；
�。ㄈ┗鸺肮镜男畔⑴妒欠裾鎸�、準確、完整、及時，是否存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等問題；
�。ㄋ模┗疬\營是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時交易、數(shù)據(jù)遺失等情況；
�。ㄎ澹┕举Y產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔保、凍結(jié)等情況。
督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運作中有違法違規(guī)行為的，應當及時予以制止，重大問題應當報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)。
第八條 督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風險控制情況，應當重點關(guān)注下列事項：
�。ㄒ唬┕臼欠癜凑辗煞ㄒ�(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定制定和修改各項業(yè)務規(guī)章制度及業(yè)務操作流程；
�。ǘ┕臼欠駥Ω黜棙I(yè)務制定和實施相應的風險控制制度；
�。ㄈ┕締T工是否嚴格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。
第九條 督察長應當對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務的合法合規(guī)性問題提出意見。
第十條 督察長應當關(guān)注員工的合規(guī)與風險意識，促進公司內(nèi)部風險控制水平的提高及合規(guī)文化的形成。
第十一條 督察長應當指導、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護投資人的合法權(quán)益。
第十二條 督察長應當定期或者不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設的相關(guān)專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。
第十三條 督察長應當積極配合中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)的監(jiān)管工作。
第十四條 督察長享有充分的知情權(quán)和獨立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務、投資決策、風險管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。
第十五條 督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運作中存在問題時，應當及時告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務負責人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達到要求的，督察長應當向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)報告。
第十六條 發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長應當及時向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)報告：
�。ㄒ唬┗鸺肮景l(fā)生違法違規(guī)行為；
�。ǘ┗鸺肮敬嬖谥卮蠼�(jīng)營風險或者隱患；
�。ㄈ┒讲扉L依法認為需要報告的其他情形；
�。ㄋ模┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
對上述情形，督察長應當密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)報告。
第三章 督察長執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范
第十七條 督察長應當具備有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)察稽核、風險管理或者證券、法律、會計、審計等方面的業(yè)務工作經(jīng)歷，誠實信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。
第十八條 督察長履行職責應當保持充分的獨立性，對基金及公司運作的合法合規(guī)情況以及公司內(nèi)部風險控制情況作出獨立、客觀、公正的判斷。
督察長不得屈從于任何股東、董事、高級管理人員的壓力或者受其他機構(gòu)和個人的不當影響，對于侵害基金份額持有人利益的指令或者授意應當予以拒絕，并及時向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)報告。
第十九條 督察長在履行監(jiān)督檢查職責時，應當以身作則，遵守法律法規(guī)、公司制度和相關(guān)業(yè)務程序。
第二十條 督察長履行職責時，對與督察長本人有利益沖突的事項應當回避。
第二十一條 督察長應當以應有的職業(yè)謹慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)并關(guān)注基金及公司運作中存在的問題和風險隱患。
第二十二條 督察長開展工作應當認真負責，保留工作底稿和工作記錄，出具的報告應當事實清楚、依據(jù)充分、建議合理。
第二十三條 督察長應當嚴格遵守保密制度，對在履行職責中掌握的非公開信息負有保密義務，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機構(gòu)、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進行證券投資活動。
第二十四條 督察長應當加強學習，熟悉與基金業(yè)務有關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策和業(yè)務知識，努力鉆研業(yè)務，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。
第二十五條 督察長不得有下列行為：
�。ㄒ唬┥秒x職守，無故不履行職責；
�。ǘ┻`反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責；
�。ㄈ┘嫒慰赡苡绊懫洫毩⑿缘穆殑栈蛘邚氖驴赡苡绊懫洫毩⑿缘幕顒樱�
�。ㄋ模⿲鸺肮具\作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風險隱患隱瞞不報或者作出虛假報告；
（五）利用履行職責之便謀取私利；
（六）濫用職權(quán)，干預基金及公司的正常經(jīng)營運作；
�。ㄆ撸┢渌麚p害基金份額持有人或者公司利益的行為。
第四章 監(jiān)督管理
第二十六條 督察長由總經(jīng)理提名，董事會聘任，并應當經(jīng)全體獨立董事同意。
公司應當在公司章程中明確規(guī)定督察長的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權(quán)利義務等。
第二十七條 董事會選聘督察長，應當對擬任人選進行盡職調(diào)查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務素質(zhì)及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。
公司應當在董事會召開前向全體董事提供督察長擬任人選的詳細資料，保證董事在投票時對擬任人選有足夠了解。
第二十八條 董事會選聘督察長，應當將其是否勝任工作作為主要判斷標準。董事會認為擬任人選不能勝任的，應當堅持原則，不得屈從于股東和其他任何外部壓力。
第二十九條 董事會應當明確向督察長了解公司相關(guān)情況、安排工作的程序以及督察長的報告路徑。董事會或者董事會下設的相關(guān)專門委員會應當定期或者不定期聽取督察長的報告。
