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發(fā)行可轉(zhuǎn)債的資格與條件是什么?要求挺簡(jiǎn)單的

日期:2023-02-08 17:55:53 來(lái)源:互聯(lián)網(wǎng)
   根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,上市公司和重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)具有發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的資格,經(jīng)省級(jí)政府或者國(guó)務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門推薦,報(bào)證監(jiān)會(huì)審批。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
 
   1.最近3年連續(xù)盈利,且最近3年凈資產(chǎn)利潤(rùn)率平均在.10%以上;屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低,但是不得低于7%。
   2.可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后,資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%。
   3.累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%。
   4.募集資本的投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。
   5.可轉(zhuǎn)換債券的利率不超過(guò)銀行同期存款的利率水平。
   6.可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行額不小于人民幣1億元等。重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,除應(yīng)當(dāng)符合上列3~6項(xiàng)條件外,還應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
   (1)最近2年連續(xù)盈利,且最近3年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)過(guò)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
   (2)有明確、可行的企業(yè)改制和上市計(jì)劃。
   (3)有可靠的償債能力。
   (4)有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保。
 
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