為了規(guī)范商業(yè)銀行柜臺記帳式國債交易行為,促進債券市場健康發(fā)展,中國人民銀行制定了《商業(yè)銀行柜臺記帳式國債交易管理辦法》,經(jīng)中國人民銀行行務(wù)會議通過,現(xiàn)予發(fā)布施行。
第一章 總則
第一條為規(guī)范商業(yè)銀行柜臺記帳式國債交易行為,方便投資人買賣記帳式國債,維護投資人的合法權(quán)益,促進債券市場的健康發(fā)展,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。
第二條本辦法所稱記帳式國債(以下簡稱債券)是指由財政部指定、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可在商業(yè)銀行柜臺進行交易的記帳式國債。
第三條本辦法所指商業(yè)銀行柜臺債券交易(以下稱柜臺交易)是指商業(yè)銀行通過其營業(yè)網(wǎng)點與投資人進行債券買賣,并辦理托管與結(jié)算的行為。
第四條中國人民銀行商財政部后,可批準(zhǔn)具備條件的商業(yè)銀行成為柜臺交易承辦銀行(以下簡稱承辦銀行),辦理柜臺交易業(yè)務(wù)。
第五條本辦法所稱投資人是指通過商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點與商業(yè)銀行買賣債券的個人和單位。
金融機構(gòu)不得通過商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點買賣債券。
第六條柜臺交易應(yīng)遵循公平、誠信的原則。投資人自擔(dān)投資風(fēng)險。
第七條柜臺交易債券實行兩級托管體制。中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱中央結(jié)算公司)為中國人民銀行指定的債券一級托管人。承辦銀行為債券二級托管人。債券托管帳戶采用實名制。
第八條中央結(jié)算公司應(yīng)依據(jù)本辦法制定債券柜臺交易業(yè)務(wù)規(guī)則并規(guī)范相關(guān)數(shù)據(jù)交換。
第九條中國人民銀行是柜臺交易的主管部門。中國人民銀行分支機構(gòu)對轄內(nèi)承辦銀行的柜臺交易進行日常監(jiān)督。
第二章 承辦銀行
第十條申請成為承辦銀行的商業(yè)銀行應(yīng)具備以下條件:
(一)具備統(tǒng)一、安全、穩(wěn)定的計算機業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；
(二)有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險防范機制；
(三)有專門負(fù)責(zé)柜臺交易的業(yè)務(wù)部門和合格的專職人員；
(四)在全國銀行間債券市場交易活躍,申請前二年債券業(yè)務(wù)量排名靠前；
(五)申請前連續(xù)三年為國債承銷團成員；
(六)申請前二年在全國銀行間債券市場無重大違規(guī)記錄；
(七)中國人民銀行要求的其他條件。
第十一條申請成為承辦銀行的商業(yè)銀行應(yīng)向中國人民銀行提交下列材料:
(一)申請書；
(二)柜臺交易的業(yè)務(wù)方案；
(三)負(fù)責(zé)柜臺交易的機構(gòu)設(shè)置和人員配備計劃；
(四)根據(jù)本辦法擬定的柜臺交易內(nèi)部管理制度和實施細(xì)則；
(五)計算機業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)現(xiàn)狀和債券柜臺交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)開發(fā)計劃；
(六)中國人民銀行要求報送的其他有關(guān)材料。
第十二條承辦銀行省級分行開辦柜臺交易應(yīng)經(jīng)中國人民銀行商財政部后核準(zhǔn)。承辦銀行確定開辦柜臺交易的營業(yè)網(wǎng)點后,應(yīng)將營業(yè)網(wǎng)點名單報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)、當(dāng)?shù)刎斦块T備案,并通過中國債券信息網(wǎng)和有關(guān)媒體向社會公布。
第十三條承辦銀行應(yīng)將柜臺業(yè)務(wù)與在全國銀行間債券市場進行的債券業(yè)務(wù)分開辦理,其經(jīng)辦部門、業(yè)務(wù)人員、帳戶管理均應(yīng)分開,不得混合管理與操作。
第十四條承辦銀行可辦理以下業(yè)務(wù):
(一)以買賣雙邊報價、自營方式與投資人進行債券買賣；
(二)為投資人開立債券托管帳戶,辦理債券的托管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)；
(三)通過營業(yè)網(wǎng)點發(fā)售債券和代理兌付債券本息；
(四)為投資人辦理債券質(zhì)押登記。
第十五條承辦銀行的權(quán)利:
(一)要求投資人提交真實有效的身份證明文件；
(二)在規(guī)定的債券買賣價差幅度內(nèi),自主確定柜臺交易的買價和賣價。
第十六條承辦銀行的義務(wù):
(一)為投資人開立與維護帳戶、提供帳戶查詢及有關(guān)信息和咨詢服務(wù)；
(二)按本辦法規(guī)定公布柜臺交易報價；
(三)為投資人準(zhǔn)確、連續(xù)地記載其債券買賣情況及余額,并按規(guī)定的數(shù)據(jù)種類和格式逐日向中央結(jié)算公司傳送柜臺交易數(shù)據(jù)；
(四)為投資人保守帳戶秘密；
(五)向中國人民銀行報告柜臺交易情況,重大事項同時報告中國人民銀行和財政部。
第三章 交易和結(jié)算
第十七條柜臺交易應(yīng)通過承辦銀行柜臺交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)(簡稱交易系統(tǒng))進行。
第十八條柜臺交易營業(yè)日為每周一至周五,法定節(jié)假日除外。承辦銀行未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn),不得停止柜臺交易。
第十九條投資人應(yīng)以真實身份開立債券托管帳戶,按照承辦銀行的要求開立或指定與之對應(yīng)的資金帳戶。
第二十條投資人在買賣債券時,應(yīng)向承辦銀行提交書面的指令。承辦銀行應(yīng)在其交易系統(tǒng)中保留完整的指令記錄,并按投資人的要求提供書面的交割記錄。
第二十一條承辦銀行買入、賣出的雙邊報價價差幅度不得超過規(guī)定的價差幅度。買賣價差幅度由中國人民銀行和財政部根據(jù)市場情況商承辦銀行后確定和調(diào)整。
第二十二條柜臺交易營業(yè)時間內(nèi),承辦銀行應(yīng)在其開辦柜臺交易的營業(yè)網(wǎng)點掛出全行統(tǒng)一的債券買賣價格及供投資人參考的到期收益率,并同時向社會公布；承辦銀行不得擅自不掛牌價。
承辦銀行可根據(jù)市場情況自行調(diào)整債券買賣價格。
第二十三條承辦銀行應(yīng)在所有辦理柜臺交易的營業(yè)網(wǎng)點的明顯位置標(biāo)有以下聲明:"本行根據(jù)市場變化制定債券買賣價格,投資人自擔(dān)風(fēng)險"。
第二十四條投資人賣出債券,承辦銀行應(yīng)按所公布的價格買入。投資人買入債券,承辦銀行應(yīng)按所公布價格賣出；如果出現(xiàn)某種債券臨時不足,承辦銀行可暫停該債券的賣出交易,但應(yīng)在中國人民銀行備案,并于兩個工作日內(nèi)補充債券,恢復(fù)賣出交易。
第二十五條柜臺交易債券報價單位為百元,交易單位為百元。資金清算單位為元,保留兩位小數(shù)。
第二十六條柜臺交易實行債券和資金的實時交割結(jié)算。承辦銀行應(yīng)及時為投資人辦理資金清算和債券結(jié)算,并于交易結(jié)束后,按照規(guī)定向中央結(jié)算公司發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)及結(jié)算指令。
中央結(jié)算公司應(yīng)依據(jù)承辦銀行發(fā)送的有關(guān)數(shù)據(jù)及結(jié)算指令,在次日柜臺交易業(yè)務(wù)發(fā)生前完成承辦銀行自營帳戶與代理總帳戶間的債券結(jié)算。
第四章 債券托管與兌付
第二十七條中央結(jié)算公司應(yīng)為承辦銀行開立債券自營帳戶和代理總帳戶,分帳記載承辦銀行自有債券和其托管客戶擁有的債券。中央結(jié)算公司對一級托管帳務(wù)的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。
第二十八條承辦銀行應(yīng)為投資人開立債券托管帳戶,用于記載投資人擁有的債券。經(jīng)過中央結(jié)算公司核查后,承辦銀行所記載的二級托管帳戶余額為投資人擁有的債券數(shù)額。承辦銀行應(yīng)對二級托管帳戶的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。
第二十九條承辦銀行和中央結(jié)算公司可收取與債券托管業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)費用。
第三十條承辦銀行應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分自有債券和投資人托管的債券,不得挪用投資人的債券。
第三十一條投資人可在承辦銀行之間辦理債券轉(zhuǎn)托管。
第三十二條發(fā)行人應(yīng)于債券付息日或到期日前不少于一個工作日將債券兌付利息或本金劃至中央結(jié)算公司指定的資金帳戶；中央結(jié)算公司收到上述款項后應(yīng)提前一個工作日向承辦銀行劃付；承辦銀行應(yīng)于付息日或兌付日一次足額將該資金劃入投資人的資金帳戶。
第五章 查詢與監(jiān)督第三十三條承辦銀行應(yīng)建立柜臺交易帳務(wù)查詢系統(tǒng)；中央結(jié)算公司應(yīng)建立帳務(wù)復(fù)核查詢系統(tǒng)。
投資人可向承辦銀行查詢其債券買賣發(fā)生額及托管余額情況,也可通過中央結(jié)算公司的帳務(wù)復(fù)核查詢系統(tǒng)核對債券托管余額；有疑問的,可先向承辦銀行提出質(zhì)詢,未能得到解決的,可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)反映。
第三十四條承辦銀行應(yīng)按規(guī)定將柜臺交易數(shù)據(jù)傳送至中央結(jié)算公司,中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)承辦銀行提供的柜臺交易數(shù)據(jù),對其有關(guān)帳務(wù)進行復(fù)核。發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤,應(yīng)及時與承辦銀行核對；如在次日柜臺業(yè)務(wù)發(fā)生前無法核對完畢的,可在報經(jīng)中國人民銀行同意后,暫停該承辦銀行部分或全部交易。
第三十五條中央結(jié)算公司應(yīng)將承辦銀行提供的柜臺交易報價行情等信息,及時通過中國債券信息網(wǎng)和中國人民銀行指定的其他媒體向社會公布。
第三十六條經(jīng)中國人民銀行授權(quán),中央結(jié)算公司可對承辦銀行的二級托管帳務(wù)進行核查。
第三十七條承辦銀行和中央結(jié)算公司應(yīng)定期向中國人民銀行報告柜臺交易有關(guān)情況,并接受中國人民銀行的檢查與監(jiān)督。
第六章 罰則
第三十八條商業(yè)銀行有下列行為之一的,由中國人民銀行視情節(jié)輕重給予通報、警告,暫�；蛉∠涔衽_交易資格的處理,并可處三萬元人民幣以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員由其主管部門給予紀(jì)律處分；違反中國人民銀行有關(guān)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法的,按其規(guī)定處理:
(一)未經(jīng)批準(zhǔn)從事柜臺交易業(yè)務(wù)；
(二)不按規(guī)定公布買賣雙邊價格；
(三)賣空債券；
(四)未通過交易系統(tǒng)辦理柜臺交易業(yè)務(wù)；
(五)不按所報價格滿足投資人的買賣要求；
(六)無正當(dāng)理由暫停交易；
(七)挪用投資人債券；
(八)偽造債券帳務(wù)記錄；
(九)不按規(guī)定為投資人辦理轉(zhuǎn)托管；
(十)出具虛假債券托管證明；
(十一)泄露投資人帳戶秘密；
(十二)其他違反本辦法的行為。
第三十九條中央結(jié)算公司有下列行為之一的,由中國人民銀行給予通報、警告,并可處三萬元人民幣以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員由其主管部門給予紀(jì)律處分:
(一)工作失職,給承辦銀行和投資人造成嚴(yán)重?fù)p失；
(二)發(fā)布虛假信息或泄露非公開信息；
(三)誤導(dǎo)投資人并造成損失；
(四)為承辦銀行惡意操縱市場和各種違規(guī)行為提供便利；
(五)泄露承辦銀行和投資人秘密；
(六)其他違反本辦法的行為。
第七章 附則
第四十條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條本辦法自頒布之日起施行。
